2024年版ハンドメイド作家として稼ぐなら知っておきたい！確定申告とおすすめ『会計ソフト』３選

ハンドメイド作品が売れ始めたけれど、確定申告って難しそうで不安です…

大丈夫、確定申告は適切な会計ソフトを使えば、ずっと簡単になります。今日はハンドメイド作家におすすめの会計ソフトを3つ紹介しますね！

まず確定申告とは？

確定申告とは、1年間の所得（収入から経費を差し引いた金額）に基づいて、税金を計算し、国に報告する手続きです。

ハンドメイド作家の場合、作った商品を売って得た収入から、材料費や制作にかかった費用などの経費を引いた後の金額が所得となります。

この所得に応じて、支払うべき税金が決まります。
確定申告をすることで、適切な税額が計算され、必要に応じて税金が返金されることもあります。

また、正確な確定申告は、税務上の責任を果たし、信頼性の高い事業運営を示すことにもつながります。

確定申告が必要な理由

ハンドメイド作品の販売から得られる収入は、事業所得とみなされ、利益に対して税金が課されます。
年間で20万円以上の所得がある場合、確定申告が必要となります。

ここでいう20万円とは、売上から必要経費を差し引いた「利益」の金額です。
ビジネスとしてハンドメイド作品を販売する場合は、税務署に「開業届」の提出が望ましいです。

これにより、税務上の正式な事業主として認められます。

稼げるハンドメイド作家になるための準備と手順

どうすればハンドメイド作家になれるのか？この記事では、稼げるハンドメイド作家になるために、初めにすることや基本的な知識などをまとめています。

hmdzukan.com

2024.09.01

確定申告の基本

＜年間所得20万円以上の場合＞
確定申告が必要です。手作り商品の販売からの利益は事業所得に該当します。たとえ趣味で販売していたとしても、所得が20万円以上あれば申告が必要になります。

①専業主婦の方は基礎控除48万円を超えた場合、②パート主婦の方は副業所得の総合計20万円を超えた場合は、確定申告が必要と覚えておくと簡単ですよ

＜扶養からの外れる所得は？＞
主婦など扶養家族の所得基準は制度によって異なります。税制では年間103万円を超えると、社会保険では130万円を超えると扶養から外れます。また、配偶者特別控除は103万円超から201万円以下が対象となり、201万円を超えると完全に適用外です。自身の状況に合わせ、これらの基準を正しく理解することが重要です。

＜開業届の提出＞
ハンドメイド販売を事業として行う場合、税務署への開業届の提出が必要です。

＜経費の計上＞
材料費、工具代、梱包資材費、イベント出店時の交通費や食費、各種手数料など販売に関連する費用は経費として計上可能です。

＜棚卸し＞
年度末の在庫評価を通じて、材料や商品の価値を棚卸資産として計上します。

＜申告の手続き＞
必要な書類を揃えて、国税庁のe-Taxシステムか税務署で紙ベースで申告します。

おすすめ会計ソフト３選

freee会計（フリー）

はじめての経理でも簡単・ミスなく使えるというコンセプトで作られた、業界シェアNO.1を
誇るクラウド型の会計ソフト。クレジットカードや銀行口座、ECサイト、レジなどと連携させることで、取引データを自動で取り込むことが可能です。
今なら補助金を使うことで、通常の最大1/4の価格でお安く購入できます。

• 料金: スタータープランは月額980円
• 特徴: 使いやすさが魅力。初心者でも安心サポート付きで分かりやすく、税務署の税理士も使用している
• 適したユーザー: 直感的な操作とサポートを求めるハンドメイド作家に適している

利用者の声

使いやすさが魅力的で、初心者でも分かりやすい設計が良いです。税務署の税理士さんも使用しているというのも信頼できます。

利用者の声

月額料金やサポートの詳細が事前に分かりやすく、予算内で確定申告の準備ができたのが良かったです。freeeのおかげで確定申告がスムーズに進みました。

多くの利用者様が、わずか5分程度で経理作業を完了できると評価しています。アプリ一つで全ての操作ができ、確定申告の初心者の方でも簡単に手続きができるのが魅力です。簿記の知識がなくても使いこなせるため、会計に不慣れな方にも安心して使えます。〇×形式の質問に答えるだけで確定申告書類が作成できる機能も評判です。

Money Forward（マネーフォワード）クラウド確定申告

個人事業主向けのクラウド会計ソフトで第2位のシェアを誇る会計ソフト。
スマホでも確定申告ができます。また、操作方法に迷った際は、チャットやメール、電話にてサポートを受けることができます。
さらに確定申告に関する知識を得たいという初心者の方には、確定申告の知識をサポートするe-Bookがもらえます。

• 料金: パーソナルミニは¥900/月
• 特徴: 確定申告書がワンクリックで作成可能。チャットサポートが付いているので、初心者でも安心。年間売上800万円以内なら十分対応可能です
• 適したユーザー: 手軽で使いやすいソフトを求めるハンドメイド作家におすすめ

利用者の声

月額900円でこの機能性は素晴らしい。青色申告書もワンクリックで作れて、時間の節約になります。

利用者の声

チャットサポートが付いているのが大きな安心材料。初めての確定申告でも不安が少なく済みました。

銀行やクレジットカードとの連携による自動化機能が手間を省き、帳簿作成を簡単にする点で評価されています。また、日々の収支をリアルタイムで確認できるため、経営判断が迅速に行えることも利用者に好評です。さらに、WindowsやMac、スマホアプリで場所を選ばず作業できる利便性や、個人事業主にとって使いやすい操作性も高く評価されています。

やよいの青色/白色申告 オンライン

クラウド申告シェアNo.1の会計ソフト。利用がはじめてでも、かんたんに使える製品設計。
簿記・会計の知識がなくても、カンタン機能で、はじめての方でも迷いません。
「やよいの白色申告 オンライン」は初期費用・月額ずっと0円、「やよいの青色申告 オンライン」「弥生会計 オンライン」は初年度0円キャンペーン実施中です。

• 料金: 「白色申告」は初期費用・月額0円、「青色申告」年額9,680円から。初年度は無料
• 特徴: １年間の長い無料体験期間があり、コストパフォーマンスが高い。初心者でも利用しやすいが、最安値プランではサポートがない点に注意。
• 適したユーザー: 白色申告をする方やコストを重視するハンドメイド作家さんに最適。

利用者の声

青色申告が初年度無料なのが大きな魅力です。使い始めやすくて、コストを抑えたい時に助かります。

利用者の声

シンプルで直感的な操作が可能なので、会計ソフト初心者にも使いやすいですね。ただ、サポートがないプランを使うと、自分で調べながら使う必要があります。

白色申告の場合、全ての機能が使えて初期費用・月額がずっと0円である点が大きな魅力です。
青色申告では、複式簿記が自動で作成され、銀行明細やクレジットカードのデータが自動仕訳される機能が好評で、確定申告までスムーズに行えます。
初心者でも簡単に操作でき、コストパフォーマンスが高いと評価されています。

白色申告と青色申告

確定申告には「白色申告」と「青色申告」の二種類があり、それぞれに特徴があります。

白色申告

• 特徴: 簡易簿記を使用し、帳簿の記載が簡単。事前の届出は必要ありません。
• メリット: 初心者や経理経験がない人、事務作業にあまり時間を割けない人、年の途中から事業を始めたり副業である場合の収入が少ない人に適しています。
• デメリット: 節税効果が少なく、特典がない。
• 提出書類: 収支内訳書が必要。

青色申告

• 特徴: 複式簿記を使用し、所得税の特別控除が受けられる。
• メリット: 最大65万円の青色申告特別控除があり、赤字の繰越や家族への給与の全額必要経費化などの節税効果が大きい。
• デメリット: 事前の届出が必要で、帳簿付けが複雑。会計知識や会計ソフトが必要。
• 提出書類: 貸借対照表と損益計算書を含む青色申告決算書が必要。

白色と青色どちらが良いか？

初心者の場合、初めての確定申告では、白色申告から始めることが推奨されています。これは、帳簿の記載が簡単であり、確定申告の基本的な流れを理解するために適しているためです。

2年目以降は、白色申告で基本を理解した後、節税を考えるなら青色申告にステップアップすることが一般的です。

青色申告は手続きが煩雑ですが、節税効果が高いため、収入が増えたり、事業を長期的に行う場合は、青色申告が適しています。一方で、白色申告は手続きが簡単で、事業の規模が小さい場合や事業を始めたばかりの時に適しています

ハンドメイド作家に関係ある？2023年10月から始まったインボイス制度

ハンドメイド作家の私にも関係あるの？2023年10月から始まるインボイス制度、聞いたことはあるけどいまいちわからない。と思っている方もいるでしょう。今回はインボイス制度についてハンドメイド作家視点で簡単にまとめてみました。

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2023.12.27

所得が20万円以上で確定申告をしなかった場合の影響

ハンドメイド作家として所得が20万円以上あるにもかかわらず確定申告を怠った場合、以下のような影響が生じます。

• 追徴課税: 税務署から追加で税金を徴収される可能性があります。また、必要な税金の支払いが遅れることで、延滞税が課せられることも。
• 信用問題: 税務上の義務を怠ると、事業主としての信用に影響が出ることがあります。
• 税務調査のリスク: 確定申告を怠ると、税務調査の対象になるリスクが高まります。
• 法的な問題: 重大なケースでは、税法違反として法的な措置を取られる可能性もあります。

まとめ

ハンドメイド作家としての収入が一定額を超えると、確定申告が必要になります。
特に主婦の場合、扶養から外れるかどうかの判断基準を理解することが重要です。

適切な確定申告と税務処理は、事業の健全な成長と信用の構築に不可欠です。会計ソフトは、それぞれに独自の特徴があり、使いやすさ、コストパフォーマンス、サポート体制の面で異なります。

これらのソフトを利用することで、確定申告のプロセスが簡単かつ効率的になり、ハンドメイド作家としてのビジネス運営をスムーズに行うことができます。