Publicação de Vinicius Cassimiro Carvalho

Você sabe o que constitui as fraudes corporativas? Na série de conteúdo técnico sobre o tema, apresentamos os três principais grupos classificados pela Association of Certified Fraud Examiners (ACFE). Estas fraudes estão presentes no dia-a-dia de qualquer organização, independente de seu tamanho, governança ou localidade e por isso precisam ser mapeadas, tratadas e mitigadas. De acordo com os estudos apontados, casos com uma maior quantidades de fraudes mapeadas referem-se a apropriação indébita de ativos, com capacidade de dano reduzido a companhia. Para os casos envolvendo corrupção e/ou fraudes nas demonstrações financeiras, a quantidade de ocorrências são menores em comparação a outra categoria, mas os danos causados por estas atividades irregulares geram impactos significativos nas organizações e em alguns casos irreversíveis. Por isso, ter uma forte cultura organizacional e um sistema de governança corporativa sólido e funcionando de ponta a ponta, contribui na mitigação de que estes eventos possam acontecer e/ou que sejam descobertas em suas fases iniciais. #ACFE #forensic #investigação #compliance #integridade #ética #coragem #excelência #riscos #controles #fraudes #empresas #qualidade

Diagnóstico de Fraude no Brasil O volume, a sofisticação e os impactos das fraudes exigem medidas robustas de combate. Para contribuir com insights, a Grant Thornton Brasil está lançando a 1ª edição do Diagnóstico de Fraudes no Brasil para mapear elementos que estratifiquem o perfil do fraudador e o modus operandi das fraudes nas organizações brasileiras. Você que faz parte da minha rede, atua em Compliance e Integridade ou conhece profissionais destas áreas, fica meu convite para contribuir nesta pesquisa com toda a sua experiência. A pesquisa é objetiva, rápida e garante a confidencialidade das informações fornecidas. Participe: https://lnkd.in/d7Szxcud #fraude #riscos #investigacao #investigacaocorporativa #forense #integridade #compliance #negocios #tecnologia #pesquisa #grantthorntonbrasil

Diagnóstico de Fraude no Brasil O volume, a sofisticação e os impactos das fraudes exigem medidas robustas de combate. Para contribuir com insights, a Grant Thornton Brasil está lançando a 1ª edição do Diagnóstico de Fraudes no Brasil para mapear elementos que estratifiquem o perfil do fraudador e o modus operandi das fraudes nas organizações brasileiras. Você que faz parte da minha rede, atua em Compliance e Integridade ou conhece profissionais destas áreas, fica meu convite para contribuir nesta pesquisa com toda a sua experiência.  A pesquisa é objetiva, rápida e garante a confidencialidade das informações fornecidas. Participe: https://lnkd.in/dghyDQqS #fraude #riscos #investigacao #investigacaocorporativa #forense #integridade #compliance #negocios #tecnologia #pesquisa #grantthorntonbrasil

Comitê de Auditoria nos Diagnósticos das Fraudes no Brasil Como podemos proteger as organizações do risco iminente às fraudes? Existem estudos onde identificam elementos que estratificam o modus operandi e as características do fraudador, com informações que são essenciais para o aprimoramento das estratégias de prevenção, detecção e resposta por parte das empresas, podendo ter origens das fraudes com impactos financeiros, por características do fraudador, tipos de investigações conduzidas, tecnologias aplicadas, ações de combate e recomendações. Avaliamos estudos que demonstram que os principais destaques nestes cenários são: * 63% das empresas identificaram uma ou mais fraudes nos últimos 12 meses; * 94% das empresas indicam a oportunidades baseadas no triangulo da fraude, como a principal influencia da ocorrência; * 73% dos fraudadores tem como principal motivação a obtenção de ganhos financeiros; * 47% dos fraudadores ocupavam cargos de liderança entre coordenação até o presidência; * 87% das fraudes foram praticadas por homens; Ou seja, todas as empresas estão expostas e suscetíveis à fraudes, desvios de conduta e, consequentemente, seus impactos financeiros e reputacionais. Saber como responder a estas situações e, principalmente, preveni-las é o grande desafio. Com um diagnóstico sobre o "modus operandi" e as características do fraudador, essa jornada se torna mais assertiva. Por isto sempre deixo claro para os acionistas e executivos das empresas, "onde não há controle não tem tem gestão e senão tem gestão não há controle" e isto acaba gerando uma serie de vulnerabilidades nos negócios pelo Brasil. Fiquem atentos na robustez de seus controles, pois muitos empresários e gestores acreditam que isto nunca acontecerá em seus negócios.

Detectar fraudes é um dos maiores desafios enfrentados pelas empresas brasileiras. De acordo com a pesquisa da Grant Thornton, 59% das fraudes são descobertas por meio de denúncias anônimas, enquanto auditorias internas respondem por 38% das detecções. Os resultados mostram que, mesmo com a existência de processos internos de auditoria, as denúncias ainda são o principal meio de identificação de fraudes. Isso ressalta a importância de um canal de denúncias eficiente e seguro, onde colaboradores e terceiros possam reportar irregularidades sem medo de retaliação. Destaques da pesquisa: 🔸 37% das denúncias foram feitas com o denunciante se identificando (denúncia nominal). 🔸 Apenas 30% das fraudes foram detectadas através de controles internos. 🔸 Outros meios de detecção incluem monitoramento automatizado de transações (21%), auditorias externas (8%) e análise documental (25%). Dica: Estabeleça um canal de denúncias acessível e garanta a confidencialidade do denunciante para promover um ambiente corporativo mais seguro e transparente. A transparência é a chave para evitar a ocorrência de fraudes.

Investigações internas são essenciais para garantir a integridade e a segurança das operações corporativas. Sabemos que um processo investigativo não apenas identifica irregularidades, mas também previne futuros problemas. Nossa equipe de especialistas utiliza tecnologia de ponta e metodologias avançadas para conduzir investigações detalhadas e personalizadas, garantindo discrição, além de resultados precisos e confiáveis. São diversos os benefícios obtidos, como a identificação de fraudes e irregularidades, a prevenção de perdas financeiras e a promoção de uma cultura de transparência e ética. Um estudo de 2022 realizado pela ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) reportou 1.200 ocorrências de irregularidades cometidas por profissionais e gestores, em 23 setores de atividade, num universo de 133 países. O prejuízo total foi de US$ 3,6 bilhões e estimou-se que as organizações afetadas perderam cerca de 5% de sua receita anual em decorrência desses problemas. Previna-se! Está pronto para fortalecer a segurança de sua empresa? Entre em contato ainda hoje! Nossos telefones: (11) 93341-7474 / (19) 3277-0340. Ou visite nosso site. #BRAARA #Sustentabilidade #ComplianceBR #InteligenciaEmpresarial #SegurancaCorporativa

➡Estão abertas as inscrições para a próxima turma do curso de Fraud. Os crescentes níveis de fraude em ambientes de elevada regulação e questões apontadas por auditores internos e externos fizeram com que as empresas aumentassem a vigilância e seus esforços contra a fraude. Mesmo em meio a uma cultura de maior conscientização, uma organização pode ser vítima de fraude e ainda não estar ciente dessa realidade. 🎯 Qual o Papel da auditoria Interna? Até o ponto em que a fraude possa estar presente em atividades cobertas pelo curso normal do trabalho de auditoria, as normas, por meio do IPPF, declaram que os auditores internos têm as seguintes responsabilidades com respeito à detecção de fraudes: Zelo Profissional Devido (Norma 1220), Gerenciamento de Riscos (Norma 2120) Objetivos do Trabalho de Auditoria (Norma 2210). 👉 Inscreva-se na próxima turma (17/06) em nosso site: https://lnkd.in/dtuXkqUs #fraude #auditoria #auditoriafiscal #auditoriainterna #contabilidade #IIABrasil #TheIIA #cursosonline #fraud #fraude

Fraude é, e continuará sendo, um problema global crônico e que gera danos irreversíveis, não só de imagem como operacionais, um volume significativo de gastos em remediação e recuperação. Por estas, e outras, razões, a KPMG vem estudando as principais tendências de fraudes e desvios de conduta. A pesquisa, que teve sua primeira edição realizada globalmente, traz, esse ano, dados especificamente levantados no Brasil, de forma inédita. Ela contou com a participação de profissionais representando praticamente todas as regiões do país e segmentos de mercado. Através do preenchimento de um questionário detalhado para gerar dados estatísticos, a KPMG buscou traçar o perfil do fraudador e contribuir para a evolução dos mecanismos de prevenção, detecção e resposta aos casos de fraudes no Brasil. Este relatório visa auxiliar empresas e profissionais a entenderem melhor esse complexo campo de conhecimento, de forma a aprimorar os mecanismos de combate à fraude e à corrupção. Com isto, toda a sociedade sai ganhando. Vale a leitura!

🔸 NOVA PUBLICAÇÃO 🔸 Fraude: Considerações para o Auditor Interno. De acordo com o Fraud Risk Management Guide do COSO, “a dissuasão de fraudes é um processo de eliminação de fatores que podem causar a ocorrência de fraudes”. Os riscos de fraude podem ser internos ou externos à organização e incluem conluio, subnotificação ou supernotificação, apropriação indébita de ativos ou dados, distorção, falsificação de documentos e destruição de registros. A função de auditoria interna contribui para a dissuasão de fraudes, prestando avaliação sobre a adequação e eficácia da governança e do gerenciamento do risco de fraude, e assessorando sobre oportunidades de melhoria. Uma avaliação da governança e do gerenciamento do risco de fraude no nível organizacional pode ser feita agregando as constatações de múltiplos trabalhos de auditoria. 👉 Disponível em https://lnkd.in/d3iTvugG ✅ Associe-se e tenha essa e outras vantagens! (link na bio) #IIABrasil #theiia #gpi #dados #informação #sustentabilidade

Já está disponível no IIA o guia prático "Auditoria Interna e Fraude: Avaliando a Governança e o Gerenciamento do Risco de Fraude no Nível Organizacional". O propósito deste guia prático de acordo com o documento , é aumentar a conscientização do auditor interno sobre o risco de fraude, incluindo o papel que a função de auditoria interna pode desempenhar, e fornecer orientação sobre como realizar uma avaliação do risco de fraude no nível organizacional.