出售股票如何影響您的稅收

作為投資者，如果您買入一種股票並從中獲利，那麼您持有該股票的時間長短很重要，因為您需要就股票的交易銷售支付稅款。持有一年或更長時間的股票並獲利，您將支付長期資本利得稅。但是，如果您售出持有時間少於一年且獲利的股票，那麼您將支付短期收益稅率。

閱讀下文以了解有關股票稅的更多信息。

股票稅：資本利得稅和分紅派息

投資者可確定持有投資的時間以確定其是否為短期或長期資本利得，但也了解如何對股票征稅很重要，因為股票銷售會產生稅款。投資者還需要計算其利潤，以幫助確定他們需要支付的股票資本利得稅的金額。這可以通過減去成本基礎（也稱為稅基）從總收益中完成。成本基礎包括購買該股票的金額，購買和銷售股票支付的佣金或費用。從這個調整後的金額中，投資者所支付的稅款是利潤，這被稱為資本利得稅，或者它可以被視為股票銷售稅。

許多投資者可能會認為購買和出售股票是帶來潛在利潤並可能累積一些財富的機會。在股票銷售上獲得利潤仍需要支付稅款，與其他收入生成活動相似。投資者需要瞭解加入股票買賣稅。

資本利得稅

長期持有資產，例如股票，可以使您在資本利得稅上受益。

所謂的資本利得稅，是出售股票時需要繳納的稅款。當投資者對一只股票產生了資本利得稅，當該股票售出的價格高於初始購買價格時，就需要支付。有短期和長期資本利得稅。不同的因素將定義股票收益稅和稅率將有所不同。

什麼是資本利得稅？

當投資者從股票出售中獲得利潤時，會對其獲得的利潤徵收資本利得稅。當投資者對股票交易產生資本利得稅時，當該股票售出的價格高於初始購買價格時，就需要支付。

如何稅資本利益取決於各種因素，包括投資者的納稅申報狀況、應納稅收入和投資者銷售股票前持有該股票的時間長短。請注意，資本利得稅率不是一個固定利率，而是0％、15％或20％的利率，這是大多數持有超過一年或基於投資者收入持有不到一年的資產

短期資本利得稅

從持有一年或以下的資產（例如股票）產生的短期資本盈利稅。稅率使用普通所得稅稅率，並且取決於投資者應納稅所得。

對於2023年的稅率（2024年支付的稅），稅率會有所不同，從10％到37％。請務必使用正確的稅率進行稅年度，因為稅率可能會變化。

這里是一個示例。如果您在8月份花了5000美元買股票，然後在同年12月以6000美元的價格出售了股票，您就會產生1000美元的短期資本利得。現在，如果您處于22％的稅率條款中，您將因為個人申報人而向IRS支付220美元的資本利得稅。在減去這個稅後，您將獲得780美元的凈收益。

長期資本利得稅

持有期間超過一年的資產，例如股票，有利於長期資本利得稅。

對於收入稅率較低的投資者，他們可能不支付任何資本利得稅率。這是因為長期資本利得稅率來自於投資者的所得稅率；2023年的稅率為0％、15％或20％，但每年可能會略有不同。請務必每年收入稅前檢查稅率。

這是一個例子。如果您在2023年賺取了長期資本利得，並且您的單身申報者收入為40,000美元，那麼您將不必支付任何費用。如果您的收入為50,000美元，並且您賺取了500美元的資本利得，那麼您將支付15％的稅率，之後您需支付75美元的稅款。

股息股票

股息股票通常是有著分配收益歷史的知名企業，例如國際商業機器公司（IBM）、思科系統（Cisco）和台積電等。

隨著時間推移，投資者可能會看到股息股票公司在全年內增加其股息支付率，其中一些股息股票的平均股息率達到10％以上。一些投資者可能會重新投資其股息支付，而不是取得收入。股息分配的時間框架通常是每個季度，但它也會有所不同，因為一些公司也可能半年或年度支付股息。

股息如何徵稅？

大多數投資者理解收到股息被視為收入，但有些人並不總是記得股息不是免費的，而是應納稅的收入，其稅款應於同一納稅年度繳納。

從稅務角度來看，股息有兩種類型：有資格的和非有資格的（或稱「普通」，因為美國國稅局將其視為一般收入進行徵稅。）這些股息类型有不同的因素定义，投资者持有它们时所支付的税率也不同。股息类型投资者持有不同类型的股息类型将会支付不同的税率。

對於有資格的股息，根据投资者的可课税收入和申報状况，将适用0％、15％或20％的三个税率；而非有資格的股息将视作收入并适用高达37％的税率。对于两种股息类型，处于较高税收水平的投资者将支付更高的股息税率，美国国税局还向个人发送1099-DIV表以帮助他们正确报告他们的年度股息收入。

非有資格的（或普通的）股息

明确定义非有资格的股息很重要。非有资格或普通股息可以来自不同的来源，包括房地产投资信托（REIT）、主控有限合伙企业（MLP）和某些特定的外国公司，但它们不符合较低资本收益税率的条件。房地产投资信托（REITS），主控有限合伙企业（MLPs）和某些特定的外国公司；但它们不符合较低资本收益税率的条件。

普通股息按投资者的税收级别征税。例如，如果他们处于32％的税收级别，那么他们的普通股息就会有这种税率。

有資格的股息

如果将股息分类为有资格股息，则需要满足特定的条件。这包括以下内容：

• 由美国公司或合格的外国公司支付股息。

• 如果您持股超過60天，且在除息日開始之前的121天內持有股票(即股票開始不計算下一次股息支付價值的日子)，則股票必須符合此時間範圍。

• 股息不能是來自免稅組織或資本利得分配的付款。

如果股息符合合格股息定義，則投資者將根據其應納稅所得額和申報狀況支付三種稅率之一：0％、15％或20％。例如，如果投資者身為獨身，收入超過$41,675，他們將在合格股息上負擔15％的稅率。

何時需要交易股票的稅款？

很多投資者會問：“何時支付股票交易稅？“好消息是他們只會在賣出時支付稅金。

投資者可能會看到股票在其投資組合中的價值變動——無論是上漲還是下跌——但如果他們讓股票留在那裡，則不需要支付任何稅款。

如果您持有價值增加的股票，且將其保留在投資組合中而未出售，則這就是一種尚未實現的收益。另一方面，如果您持有的股票價值下降且您暫時不打算出售，則您已經遭受了未實現的損失。

賣出股票以虧損可能對您的稅務情況有利。如果您決定賣出下跌的股票，並以虧損售出，那麼您不需要支付任何稅款。這可能對您的稅務策略有利，並有一個名字：稅務損失採收。稅務損失採收。

請記住，如果情況相反，您決定出售一只股票並帶來利潤，那麼您將需要支付資本利得稅。並且需要在賣出該股票的同一年內支付出售的股票稅金。

如何確定您的股票利益應納稅款的時間

賣出股票可以幫助投資者實現其投資目標和潛在賺取些收入。支付稅款通常是這一過程的一部分；然而，有些策略可以幫助投資者減少稅務負擔。這些可以來自不同的途徑。

長期投資可以幫助投資者從長期資本利得稅率中獲益。持有投資且不出售將不會產生課稅。只有在出售股票時才會產生稅負。

如果持有超過一年的資產(例如股票)並產生資本利得，那麼這些資本利得稅率可以低於投資者的普通所得稅率。2023年的稅務年度為0％、15％或20％，根據應納稅所得額和申報狀況而定。

根據您的稅率，您可能會考慮投資組合的其他資產，例如居民地稅和地方稅都可以免稅的市政債券或債券型基金。etf債券型基金

投資股票賬戶是另一種方式。這些帳戶可以幫助投資者實現存款目標，例如退休，也可以提供稅收優惠。

無論您選擇哪種稅務效率策略，與稅務專業人員交談也很重要。

使用税收优惠的股票帐户

稅收優惠賬戶是一種投資賬戶，為投資者提供稅收優惠，如果用於特定的儲蓄目標，如養老，就會獲得稅收優惠。儲蓄可以在不同的帳戶中進行，如401(k)，其他券商，個人退休賬戶（IRA），403（b)期貨個人退休賬戶（IRA）.

投資於具有稅收優惠的投資賬戶可以幫助消除您的投資組合資本利得稅。您可以買賣股票，債券和其他資產，而不觸發資本利得稅。從傳統IRA，401(k)和類似的賬戶取款可能會導致使用普通收入稅。但是，Roth IRA 賬戶，另一種IRA賬戶，如果符合某些條件，可以消除有資格的提款稅。債券，和其他資產401(k)以及類似的賬戶可能導致使用普通收入稅。Roth IRA賬戶如果符合某些條件，可以消除有資格的提款稅。

淨投資收入稅

作為投資者，如果你的投資賺了錢，你可能會在每年的報稅時支付淨投資收入稅。判斷你是否會遭受此稅是很重要的，以避免任何潛在的驚喜。

有兩個因素影響這種潛在的稅收：您的淨投資收入，如股息，利息，出租房地產收入，以及您的改編調整後成長收入（MAGI）。

什麼是淨投資收入稅（NIIT）？這是3.8％的附加稅，是投資者NIIT和超過他們收入門檻的MAGI之間最低數字的差額。

關於股票稅的常見問題集

我未售出的股票需要繳稅嗎？

否，未出售的股票或未實現的資本利得不需要繳稅。在股票股份出售之前，您不會被課稅，無論您持有股份的時間多長或它們增值的金額如何。但是請注意：在稅收方面，大多數納稅人支付比長期資本利得更高的稅率。

如果您出售股票但不取款會發生什麼情況？

如果該股票在退休賬戶中出售，例如IRA，401(k)或403(b)，則直到提款時才需要繳稅。

如果該股票在應納稅的券商賬戶中出售，則如果該股票已經盈利，則需要繳納稅款。這個資本利得會報告在個人的稅務報告上，到期的金額取決於股票持有的時間長短和年收入。對於在應納稅的券商賬戶中賣股虧損的投資者，他們不需要支付任何稅款；這可能會降低稅單。

我是否需要立即支付資本利得稅？

不，根據任何規定，您不需要在出售資產時立即支付資本利得稅。但如果您處於欠款1,000美元或更多的情況下，您可以在全年內進行這些預付稅款。如果您事先計劃這個稅務債務，它可能有助於避免利息和罰款。